Beskatning af kasinogevinster - Det er et spørgsmål, som alle, der drømmer om at blive store, tænker på. Svaret er overraskende enkelt, men der er vigtige undtagelser!
De 5 vigtigste fordele, hvis du kender reglerne
- ⚖️ Retssikkerhed: Du spiller uden at skulle bekymre dig om skattevæsenet.
- 🤑 Klare nøgletal: Du ved, hvad dit overskud virkelig er værd.
- 🛡️ Beskyttelse mod ekstra betalinger: Ingen ubehagelige overraskelser eller renter.
- 🧠 Ro i sindet: Du kan koncentrere dig fuldt ud om at spille.
- 🤓 Insiderviden: Du er klogere end 90 % af de andre spillere.
Gambling vs. færdighedsspil: Hvad er forskellen, og hvorfor er det så vigtigt?
Jeg ved, at dette punkt ofte skaber forvirring. Hvad er nu Lykke og hvad der er Evne? Sondringen er ekstremt vigtig fra et juridisk synspunkt.
Et hasardspil er defineret af elementet Tilfældig. Det mest kendte eksempel er Roulette. Du kan være lige så smart, som du vil, men bolden lander, hvor den vil.
Hvor spiller vi blackjack online?
Min bedste online casino-oplevelser Jeg har i Bizzo Casino lavet. Efter min mening er der BEDSTE UDVÆLGELSE ved borde med live dealere, hvor vi træner til det rigtige casino. I modsætning til mange andre onlinekasinoer udbetales gevinster også virkelig hurtigt og pålideligt her. Derfor kan jeg helt klart anbefale Bizzo!
Bizzo Casino tilbyder mange live blackjack-borde og en hurtig udbetaling af vores gevinster.
Jeg ville have penge alle andre steder vinde men indtil videre har jeg altid haft gode erfaringer med Bizzo Casino lavet.
I modsætning hertil er en Spil med færdigheder et spil, hvor udfaldet i høj grad afhænger af Evne og spillerens strategi.
Og det er kernen i sagen:
Overskud fra Spil med færdigheder er skattepligtige.
Hvorfor ikke? Fordi de kan betragtes som indkomst fra "andre tjenester" eller, afhængigt af deres intensitet, som kommerciel indkomst. Det klassiske eksempel på dette er poker. Selv om mange siger, at poker er et hasardspil, så er Den føderale skattedomstol har tidligere besluttet, at der ikke er behov for mere professionel Spillet betragtes som et færdighedsspil. Det har vendt op og ned på hele pokerscenen!
Vores bedste blackjack online casinoer
🔄 + 150 gratis spins
🔄 + 175 gratis spins
🔄 +150 gratis spins
🔄 + 150 gratis spins
Lad os tage et andet eksempel: skak eller e-sport. Her vinder du, fordi du er bedre end din modstander. Det er ikke et spørgsmål om held. Derfor er præmiepenge fra sådanne turneringer normalt skattepligtige. Heldigvis er de fleste af de casinospil, vi kender, som f.eks. spilleautomater eller Blackjack (så længe du ikke er en professionel korttæller), rene hasardspil.
- Gevinster fra hasardspil er skattefrie.
- Gevinster fra færdighedsspil er skattepligtige.
- Poker kategoriseres ofte som et færdighedsspil, hvilket kan føre til skattepligt.
Spil: Ren tilfældighed er den afgørende faktor her. Lotteri, roulette, spilleautomater og de fleste sportsvæddemål falder ind under denne kategori. En spiller kan ikke påvirke udfaldet væsentligt. I mange lande er gevinster fra hasardspil skattefrie for privatpersoner, da de ikke betragtes som indkomst fra "arbejde" eller "tjenesteydelser".
Spil med færdigheder: Færdighed spiller en afgørende rolle her. Det mest kendte tilfælde er poker. Domstole i mange lande har afgjort, at en professionel pokerspiller minimerer heldfaktoren gennem strategiske beslutninger og dermed genererer en indkomst. Professionel e-sport og turneringer falder også ind under denne kategori. Overskud fra sådanne Spil er skattepligtige næsten overalt.
Gråzonen mellem disse to er ofte det afgørende punkt i retssager og skatterevisioner. Skattekontoret undersøger, om spil har karakter af hobby eller kommerciel aktivitet.
3 Eksempler på anvendelse: Sådan ser det ud i praksis
For at det ikke skal blive for teoretisk, er her et par eksempler på, hvordan det ser ud i virkeligheden.
- Scenarie 1: Vinderen af lotteriet. Armin vinder 1 million euro i lotteriet. Skal han betale skat? Nej, det skal han ikke. Lotteriet er et klassisk hasardspil, og gevinsten er skattefri. Han kan beholde pengene uden at skulle opgive dem på sin selvangivelse.
- Scenarie 2: Sportsbetting-entusiasten. Sarah vinder 5.000 euro på en måned ved hjælp af dygtige sportsvæddemål. Men hun spiller kun lejlighedsvis som en hobby. Skal hun betale skat? Igen er svaret nej. Så længe Sarah ikke spiller professionelt, er hendes gevinster skattefrie. Man kan dog antage, at hvis hun skulle vinde sådanne beløb om måneden over en længere periode, ville skattevæsenet klassificere det som skattepligtigt.
- Scenarie 3: Pokerspilleren. Markus er en passioneret pokerspiller og spiller onlineturneringer næsten hver dag. Han har vundet over 200.000 euro i løbet af de sidste tre år. Skattevæsenet kategoriserer ham som professionel gambler. Skal han betale skat? Ja, det skal han. Hans gevinster betragtes som indkomst og skal beskattes. Det afhænger af, hvor professionelt han spiller.
Tjekliste: Er jeg en professionel spiller?
Er du ikke sikker på, om du stadig er hobbyist eller allerede professionel? Tag denne lille selvtest!
| Kriterium | Ja | Nej |
| Bruger jeg mere end 20 timer om ugen på at spille? | ☐ | ☐ |
| Er indkomsten fra spil højere end min almindelige løn? | ☐ | ☐ |
| Jeg følger nøje med i mit overskud og Tab? | ☐ | ☐ |
| Hvis jeg anvender komplekse Strategier der går ud over ren lykke? | ☐ | ☐ |
| Spiller jeg spillet for at tjene til livets ophold? | ☐ | ☐ |
Hvis du har svaret "ja" til mere end to spørgsmål, bør du hurtigst muligt kontakte en skatterådgiver.
Onlinekasino vs. kasinoer: Er der skatteforskelle?
Et af mine hyppigste spørgsmål er, om det gør en forskel, om jeg er i Internet eller vinde på et lokalt kasino. Svaret er: Nej: Nej, absolut ikke. Den tyske skattelovgivning gør ingen forskel her. Uanset om du sidder ved roulettebordet i Baden-Baden eller spiller fra din sofa på Merkur Bets, så er Regler forbliver de samme. Princippet om, at "gevinster fra spil er skattefrie", gælder i begge tilfælde.
Den eneste praktiske forskel er måske dokumentationen. På et landbaseret casino vil du ofte modtage et officielt gevinstbevis for store gevinster. Det er godt, hvis skattevæsenet skulle komme med forespørgsler. På et onlinekasino har du som regel en oversigt over dine gevinster, som også kan fungere som bevis. Det er vigtigt, at du har bevis i begge tilfælde.
Jeg havde engang en ven, der boede i Las Vegas og spekulerede på, om han skulle betale skat af den i Tyskland. Det samme gælder her: Tysk skattelovgivning gælder for dig som tysk statsborger, uanset hvor du vinder. USA har dog sit eget skattesystem, og der trækkes ofte en "gevinstskat" direkte der. Hvis dette er sket, er der normalt ingen dobbeltbeskatning i Tyskland. Dette er dog et komplekst spørgsmål, som du skal have en ekspert til at løse, hvis du er i tvivl.
- Der er ingen skattemæssige forskelle mellem online- og landbaserede kasinoer.
- Begge typer spillegevinster er generelt skattefrie.
- Bevis for overskud er altid nyttigt i tilfælde af forespørgsler.
Skatter på konkurrencer efter land
Spørgsmålet "Skal man betale skat af kasinogevinster?" har ikke noget enkelt svar. Det er en mosaik af nationale love, domstolsafgørelser og undtagelsesgrænser.
- Tyskland, Østrig, Frankrig: Her er lejlighedsvise spillere generelt skattefrie, men pas på med at blive kategoriseret som professionelle spillere.
- Schweiz, Tjekkiet, Polen: Der er klare fradrag, op til hvilke overskud forbliver skattefrie.
- Italien: Staten trækker simpelthen skatten fra direkte ved kilden.
Hvis du bor i et land, hvor spillegevinster er skattefrie, gælder det også for gevinster fra andre EU-lande. Min personlige Tip til dig: Spil altid med velrenommerede udbydere, der har en gyldig licens. Det beskytter ikke kun dine penge, men også dig selv mod juridiske problemer. Hvis du er i tvivl, er en konsultation med en skatterådgiver altid det sikreste valg, især når det drejer sig om høje gevinster.
Østrig: Skatteparadis for gamblere
Østrig er et sandt paradis for spillere i Europa, hvad angår skatter. Reglerne er enkle og entydige: Spilgevinster er generelt skattefrie i Østrig. Denne forordning er i Lov om spil (GSpG) og i Lov om indkomstskat (EStG) forankret.
Hovedårsagen til dette er, at den østrigske stat allerede beskatter spilindustrien med en spilafgift og licensgebyrer. Disse skatter betales af udbyderne (kasinoer, væddemålsbutikker, lotterier), før gevinsterne udbetales til spillerne. Det er derfor en såkaldt "kildeskat", som ikke påvirker spilleren, men udbyderen.
Hvad betyder det specifikt for dig?
- Der skelnes ikke mellem amatører og professionelle spillere: I modsætning til i Tyskland eller Frankrig er det ligegyldigt, hvor ofte du spiller, eller hvor store dine gevinster er. Selv en professionel pokerspiller, der lever af at spille, skal ikke betale skat af sin indtjening.
- Gælder for alle juridiske udbydere: Skattefritagelsen gælder både for gevinster fra østrigske kasinoer (såsom Casinos Austria) og for gevinster fra onlineudbydere, der har licens i et EU-land. Den Fri udveksling af tjenesteydelser i EU sikrer, at overskuddet fra Malta eller Gibraltar behandles på samme måde som fra Østrig.
- Det eneste skår i glæden: Hvis du investerer dine gevinster (f.eks. på en dagpengekonto) og får renter eller kapitalgevinster, er denne indkomst naturligvis skattepligtig. Den oprindelige spillegevinst forbliver dog ubeskattet.
Kort sagt er situationen i Østrig klarere og mere fordelagtig end i næsten alle andre lande i Europa. Du kan koncentrere dig fuldt ud om spillet uden at skulle bekymre dig om skattevæsenet.
Tjekkiet: Den generøse fritagelsesgrænse
Siden 2020 har Tjekkiet indført en ny forordning, der trækker en klar og fair linje. Her er en Fritagelsesgrænse på 1 million CZK (tjekkiske kroner) for spillegevinster inden for et kalenderår.
Det vigtigste Point på et øjeblik:
- Tærskel på 1 million CZK: Gevinster fra hasardspil, der ikke overstiger denne grænse på et år, er helt skattefri. Du behøver ikke engang at angive dem på din selvangivelse.
- Beskatning af overskridelsen: Kun det beløb, der overstiger 1 million CZK, beskattes. Skattesatsen for dette er 15 %.
- Eksempel: Hvis du vinder 1,2 millioner CZK på et år, er den første million skattefri. De resterende 200.000 CZK skal beskattes med 15 %, hvilket svarer til en skattepligt på 30.000 CZK.
- Uafhængig af udbyder: Denne forordning gælder for alle lovlige spiludbydere, både i selve Tjekkiet og for onlinekasinoer med en gyldig licens. EU-licens.
- Eget ansvar: I modsætning til nogle andre lande er du som spiller ansvarlig for at holde øje med dine gevinster, og hvis du overskrider fritagelsesgrænsen, er du ansvarlig for at angive og betale skatten på din årlige selvangivelse. Det anbefales derfor, Bog på sit eget overskud.
Den tjekkiske lovgivning giver en rigtig god balance. Lejlighedsvise spillere er helt skattefrie, mens hyppige spillere, der vinder store summer, betaler en rimelig andel til staten.
Polen: Den faste skat på højere overskud
Polen har et af de klareste og mest ligetil skattesystemer i Europa. Her beskattes spillegevinster over et vist beløb med en Fast afgift på 10 % besat.
Detaljer, du bør kende:
- Grænsen for fritagelse: Overskud, der 2.280 PLN (polske złoty) må ikke overstige skattefri. Det gælder for hver enkelt gevinst, ikke pr. kalenderår. Så hvis du vinder små beløb flere gange om året, skal du ikke betale skat.
- Beskatning: Så snart en enkelt gevinst overskrider grænsen på 2.280 PLN, beskattes hele beløbet med 10 %.
- Automatisk udledning: Det bedste ved de polske regler er, at du som spiller næsten ikke behøver at bekymre dig om dem. Skatten er normalt Direkte fra spiludbyderen vil blive tilbageholdt og betalt til det polske skattevæsen. Det betyder, at du vil modtage dine gevinster som et nettobeløb.
- Det er vigtigt: Denne forordning gælder for alle hasardspil, herunder lotterier og sportsvæddemål, hvor indsatsen er placeret hos lovlige polske udbydere eller udbydere med EU-licens.
Polen har således skabt en meget pragmatisk og praktisk løsning for spilleren. Du behøver ikke selv at beregne eller angive skat, hvilket gør hele processen ekstremt enkel.
Schweiz: Det skattefri millionfradrag
I 2019 har Schweiz den Lov om spil (BGS) som grundlæggende omorganiserede beskatningen af spillegevinster. Siden da har gevinster fra lovlige spil i Schweiz været skattefrie under visse betingelser.
Her er de vigtigste punkter:
- Tillæg på 1 million CHF: gevinster fra onlinekasinoer med licens i Schweiz og Kasinoer er skattefri op til et beløb på 1 million CHF. Alt over denne grænse beskattes som indkomst.
- Lotterier og sportsvæddemål: For lotterier og sportsvæddemål er der en separat godtgørelse på 1.000 CHF. Overskud, der overstiger dette beløb, er skattepligtigt.
- Udenlandske udbydere: Gevinster fra hasardspil på udenlandske udbydere, der ikke har licens i Schweiz er dybest set skattepligtig. Her gælder der ikke noget skattefrit fradrag. Dette er en af de vigtigste forskelle i forhold til reglerne i EU. Den Schweizisk På den måde ønsker staten at styrke de hjemlige, autoriserede udbydere.
- Forskelle i forhold til EU: Mens den frie udveksling af tjenesteydelser i EU sidestiller gevinster fra andre EU-lande i skattemæssig henseende, er det ikke tilfældet i Schweiz. Som schweizisk statsborger, der vinder hos en udbyder uden schweizisk licens, skal du betale skat af disse gevinster.
Schweiz har trukket en meget klar linje for at beskytte spillerne og generere indtægter på samme tid. Reguleringen er meget fordelagtig for spillere, der holder sig til de licenserede udbydere, men det kan være dyrt, hvis du spiller med udenlandske udbydere uden licens.
Italien: Skatter direkte ved kilden
Italien har en særlig effektiv metode til at opkræve skat på spillegevinster. Kasinoer og væddemålsudbydere er ved lov forpligtet til at betale skatten Direkte ved kilden der skal betales. Det betyder, at hvis du får overskud, trækkes skattebeløbet fra, før pengene overføres til din konto. Du modtager derfor et nettobeløb og skal ikke længere bekymre dig om skat.
- Vigtig vurdering: En dom fra EU-Domstolen har gjort det klart, at Italien ikke har lov til at beskatte gevinster fra italienske spillere fra andre EU-lande, da det ville være en begrænsning af den frie udveksling af tjenesteydelser. Så så længe du spiller hos en udbyder med EU-licens, er dine gevinster skattefrie i Italien.
Tyskland: Den professionelle spillers gråzone
I Tyskland er mottoet: "Gevinster fra spil er skattefrie". Dette er den generelle og betryggende regel for de fleste spillere. Den gælder for alle gevinster, der genereres i henhold til statstraktaten om spil fra 2021 - dvs. hos licenserede onlineudbydere, i lotteriet eller på statslige kasinoer. I stedet opkræver staten en spilleafgift direkte hos udbyderne.
Men der er det berømte "men". Skattefritagelsen gælder kun for lejlighedsvise spillere. Hvis du er anerkendt af skattevæsenet som en Professionel spiller ændrer situationen sig radikalt. Kriterierne for dette er ikke defineret i en lovtekst, men følger af retspraksis.
- Afgørende kriterier for professionelle spillere:
- Regelmæssighed: Du spiller hver dag eller næsten hver dag.
- Der står meget på spil: Dine indsatser er så høje, at de overskrider grænsen for en hobbyindsats.
- Professionel tilgang: Du analyserer din spillestil, fører nøje regnskab med overskud og tab, bruger særlige strategier og lever primært eller udelukkende af din indtjening.
- Vigtige vurderinger: Der har tidligere været vigtige domstolsafgørelser, især for professionelle pokerspillere. Bundesfinanzhof har afgjort, at en pokerspiller, der opnår sine gevinster gennem målrettet strategi og ikke bare held, skal kategoriseres som erhvervsdrivende. Dette førte til høje efterbetalinger af skat.
Min konklusion for Tyskland: Så længe du spiller som en hobby og ikke på fuld tid, kan du nyde dine gevinster skattefrit. Hvis du har høje, regelmæssige gevinster, bør du helt sikkert konsultere en skatterådgiver.
Frankrig: Casual spillere er undtaget
I Frankrig er spillegevinster for lejlighedsvise spillere skattefri. Det gælder for kasinospil, lotteri og hestevæddemål. Ligesom i Tyskland kan der være undtagelser for professionelle spillere, der finansierer deres levebrød med spil. I disse tilfælde betragtes gevinsten som indkomst og skal beskattes.
FAQ-sektion: De 10 vigtigste spørgsmål på et øjeblik
Skal jeg indberette mit overskud til skattevæsenet?
Nej, som privat lejlighedsvis spiller behøver du ikke aktivt at indberette dine gevinster fra hasardspil til skattevæsenet. Skattefritagelsen betyder, at du ikke behøver at opgive disse gevinster på din selvangivelse. Det gælder alle former for spil, fra lotterier til onlinekasinoer.
Er overskud fra udlandet skattepligtigt?
Gevinster fra onlinekasinoer i andre EU-lande er generelt skattefrie, så længe udbyderen har en gyldig licens. EU-lovgivningen sikrer, at disse gevinster ikke behandles anderledes end gevinster fra Tyskland. Den juridiske situation kan være mere kompliceret for udbydere uden for EU, og derfor bør du udvise forsigtighed her.
Hvad med gratis væddemål eller gratis spins?
Gevinster fra gratis væddemål eller gratis spil er også skattefrie. Juridisk set behandles de ikke anderledes end gevinster, du har vundet med dine egne penge. Indsæt er blevet opnået. Bonusbeløbet er blot et markedsføringsværktøj, som udbyderen bruger til at opmuntre dig til at spille.
Kan jeg trække mine tab fra i skat?
Nej, det er desværre ikke muligt. Da gevinster fra spil ikke er skattepligtige, kan tab heller ikke trækkes fra i skat. Den eneste undtagelse er, hvis du er kategoriseret som professionel gambler og skal betale skat af dine gevinster. Så kan du også trække dine tab fra.
Hvad sker der, hvis jeg bliver kategoriseret som professionel spiller?
Hvis du betragtes som professionel gambler, betragtes dine gevinster som indkomst fra en kommerciel aktivitet og skal beskattes. Du skal så indsende en selvangivelse og angive alle gevinster og tab. Det kan føre til høje efterbetalinger, så vær forsigtig!
Er e-sportsgevinster skattefrie?
Nej, e-sportsgevinster er generelt skattepligtige. Da e-sport betragtes som et færdighedsspil, kategoriseres præmiepenge som indkomst fra "andre tjenesteydelser" eller en kommerciel aktivitet. De skal angives og beskattes i selvangivelsen.
Skal jeg betale skat af renter på mine gevinster?
Ja, hvis du investerer dine gevinster på en dagpengekonto eller i andre investeringer og får renter eller afkast, skal denne indkomst beskattes. Selv om den oprindelige spillegevinst forbliver skattefri, er den deraf følgende kapitalgevinst skattepligtig.
Hvad med pokergevinster?
Dette er en gråzone. Pokergevinster er generelt skattefrie i Tyskland. Men hvis du er professionel spiller og bruger poker som din hovedindkomst, kategoriserer skattekontoret dig som "professionel gambler", og gevinsten er skattepligtig. Beslutningen afhænger altid af intensiteten og regelmæssigheden af din spillestil.
Gælder det også for sportsvæddemål?
Ja, den samme regler gælder også for sportsvæddemål. Gevinster fra sportsvæddemål er skattefrie for private spillere. Kun hvis væddemål udføres så professionelt og regelmæssigt, at det ligner en kommerciel aktivitet, bliver gevinsten skattepligtig.
Hvad sker der, hvis jeg vinder en ikke-kontant præmie på kasinoet?
Naturalpræmier som biler eller ferier er også generelt skattefrie. De behandles som kontantpræmier. Men hvis du sælger naturaliepræmien, kan provenuet under visse omstændigheder være skattepligtigt. I så fald er det bedst at spørge en skatterådgiver.
Ordliste med de vigtigste tekniske termer
- Spil: Et spil, hvis udfald i høj grad afhænger af tilfældigheder.
- Et spil med færdigheder: Et spil, hvis udfald i høj grad afhænger af spillerens evner.
- Professionel spiller: En person, der driver spil så professionelt, at det betragtes som en kommerciel aktivitet.
- EU's frie udveksling af tjenesteydelser: Virksomheders ret til at tilbyde deres tjenester i hele EU uden at blive diskrimineret. Dette gælder også for onlinespil.
Andre spændende emner
- Top 5 sportsvæddemålsstrategier, der virkelig virker
- De bedste onlinekasinoer med tysk licens i 2025
- Sådan genkender du velrenommerede udbydere af online væddemål
- Begynderguide: Blackjack-regler for begyndere og avancerede spillere
- Alt om kvoteforhøjelser: Sådan får du mest muligt ud af dem
Konklusion: Frygten for skattevæsenet er i de fleste tilfælde ubegrundet
Puha, sikke en rejse. Jeg håber, at du føler dig lidt mere sikker nu og ved, hvordan du skal håndtere problemet. Hovedbudskabet er ganske enkelt: Som en normal, privat spiller, der spiller fra tid til anden, har du absolut intet at bekymre dig om. Dine gevinster er skattefrie, uanset om de kommer fra lotteri, sportsvæddemål eller onlinekasino.
Der er kun én situation, hvor du skal være forsigtig: hvis du spiller og vinder så meget, at det virker som et erhverv. Men selv da er der klare regler, du kan følge. Mit tip? Spil for sjov, nyd spændingen, og behold dine gevinster med god samvittighed.
- Kasinogevinster er generelt skattefrie for private spillere.
- ⚠️ Vær forsigtig med at kategorisere dig som professionel spiller - det kan føre til skattepligt.
- 💡 Hvis du er i tvivl, skal du altid spørge en ekspert og helst spille med lovlige, licenserede udbydere.
